Mục tiêu
Cuối tháng, số dư ngân hàng và số dư sổ sách không khớp nhau.
| Tại ngày 30/06/2026 | |
|---|---|
| Số dư trên sổ phụ ngân hàng | 1.527.430.000 |
| Số dư trên sổ sách (TK 112) | 1.394.760.000 |
| Chênh lệch | 132.670.000 |
Bài này làm 2 việc.
- Tách chênh lệch ra thành từng khoản một
- Tách xong rồi, quyết cách xử lý cho từng khoản
Việc thứ hai mới là việc chính. Tìm ra chênh lệch không có nghĩa là xong. Chênh lệch 132.670.000 trong bài này gồm 3 khoản, và cách xử lý của 3 khoản đều khác nhau. Có 1 khoản không thể quyết được nếu chưa hỏi ra ngoài.
Tài liệu
Hai tài liệu khác định dạng. Bản tải từ ngân hàng là CSV, số tiền là chuỗi kiểu 298.000.000. Sổ kế toán là Excel, số tiền là số, số dư là công thức.