Các bước
1. Bắt đối chiếu tên cột trước
Hai tài liệu này ghi cùng một giao dịch nhưng bằng hai cách gọi ngược nhau.
| Tiền vào tài khoản | Tiền ra khỏi tài khoản | |
|---|---|---|
| Sổ phụ (cách gọi từ phía ngân hàng) | Ghi Có | Ghi Nợ |
| Sổ kế toán TK 112 (cách gọi từ phía công ty) | Thu (Nợ 112) | Chi (Có 112) |
Có và Nợ đảo chiều. Với người làm kế toán thì đây là chuyện đương nhiên, nhưng AI hay nhầm chỗ này. Nhầm rồi mà vẫn đối chiếu tiếp thì ra một bảng lộn ngược hết thu chi — mà nhìn vẫn có vẻ ổn.
Nên hãy bắt làm bảng đối chiếu tên cột trước, rồi mình kiểm tra. Đính kèm 2 tệp rồi gửi:
Đính kèm là sổ phụ ngân hàng và sổ kế toán của cùng một tài khoản, cùng một tháng.
Chưa đối chiếu vội. Trước hết chỉ lập bảng tương ứng giữa các cột của 2 tài liệu.
- Cột nào của sổ phụ tương ứng với cột nào của sổ kế toán
- Căn cứ nào để bạn kết luận như vậy, mỗi cột 1 dòng
- Cột nào không tìm được cột tương ứng thì cũng ghi raHãy so bảng vừa ra với bảng ở trên. Chỗ này sai thì toàn bộ phần sau đều lệch.